SOFTWARE ANALISI DI BILANCIO, RATING E ALLERTA CRISI

COSA FA • Sistemi di allerta interna preventiva e Composizione negoziata della Crisi • D.S.C.R. e indicatori della Crisi Cndcec • Analisi economica, Analisi patrimoniale, Analisi finanziaria dei flussi di cassa • Riclassificazioni ed Indici di bilancio • Rendiconti finanziari incluso schemi OIC 10 e IAS 7 • Check up aziendali • Analisi Cash flow e Posizione finanziaria netta • W.a.c.c., E.v.a., Z-Score • Break Even Point • Rating: creditizio Basilea 4, Damodaran e Altman • Rating clienti e fornitori • Analisi finanziaria investimenti: Tir, Van, IP, PB Top Value consente di accertare le condizioni economico-patrimoniali-finanziarie aziendali attraverso i più moderni strumenti di analisi dei bilanci, il tutto in maniera semplice e del tutto automatizzata (vedi Esempio Relazione ). E' un utilissimo strumento idoneo a favorire l'accesso al credito e diagnosticare per tempo i segnali di crisi aziendale, ma anche i punti di forza della stessa. Grazie all'integrazione con il software  "Top Value Budget & Business plan" è possibile individuare le più efficaci soluzioni per rafforzare la struttura aziendale ed il Rating arricchendo le analisi "statiche" (che mettono in evidenzia le aree critiche aziendali), con analisi "dinamiche" (sviluppo di bilanci previsionali, costruzione di scenari what if, simulazioni, flussi di cassa prospettici, ecc). Il software sviluppa anche indicatori innovativi quale l'E.v.a.®. Top Value genera vari schemi di rendiconto finanziario inclusi quelli previsti dall'OIC 10 e dallo IAS 7. I bilanci e le informazioni sono gestibili anche in USD, CHF, LEU, con possibilità di scegliere o meno la loro automatica trasformazione in EURO.     RATING CREDITIZIO E CRISI D'IMPRESA Un sofisticato sistema diagnostico consente di valutare il rischio di insolvenza determinando: - il Rating Damodaran; - gli Indici di Altman (Z-Score, Pmi Score, Em Score e Z-Score rettificato per le pmi italiane), con rappresentazione cromatica dei risultati; - il Credit Rating Basilea 4: specifici sistemi di Scoring (Finanziario, Andamentale, Qualitativo) valutano il merito creditizio (Credit Rating) Basilea 4: l'algoritmo di calcolo è differenziato sulla base del settore di appartenenza dell'impresa, la sua natura giuridica, l’area geografica e il segmento Basilea di appartenenza (vedi immagini). Oltre alla valutazione di sintesi, con cruscotti grafici, il programma assegna giudizi di merito molto dettagliati, individuando punti di forza e aspetti critici su cui intervenire, consentendo una gestione pro-attiva del Rating: è possibile, infatti, inserire azioni correttive e verificarne subito gli effetti sul Rating. Il software verrà aggiornato a Basilea 4 non appena entrerà in vigore. Top Value è utilissimo, infine, anche per la valutazione della solvibilità (Rating) dei clienti, fornitori e concorrenti. - Crisi d'Impresa e Sistemi di Allerta: il software è prezioso strumento per gli organi societari (Revisori legali, Sindaci e Collegio sindacale, Internal auditors, Organo amministrativo) ai fini degli strumenti di allerta interna preventiva e delle procedure e degli assetti organizzativi volti alla tempestiva emersione degli stati di crisi d'impresa, previsti dal Codice della crisi d'impresa e dall'art. 2086 C.C.. E' previsto il calcolo degli indicatori della crisi (vedi Immagine), incluso il D.S.C.R.,  la valutazione dell'equilibrio economico-finanziario, uno specifico cruscotto dedicato agli indicatori per la valutazione della continuità aziendale conformemente al principio di revisione ISA 570, e il controllo dell'andamento della gestione. Include anche il “Test pratico per la verifica della ragionevole perseguibilità del risanamento” ai fini della Composizione negoziata della Crisi. Il modello proposto offre i seguenti pregi: uso dei bilanci civilistici o di quelli di verifica analitici, sia riferiti ad annualità che a periodi infrannuali; i dati contabili sono normalizzabili e/o rettificabili prima del loro uso; nessun limite al numero di aziende o elaborazioni; possibilità di personalizzare il modello di calcolo; grazie all’integrazione con il software Top Value – Business plan & Budget l’analisi può essere estesa a piani e bilanci previsionali elaborando Budget, Business plan e flussi di cassa prospettici mensilizzati.

    COME FUNZIONA

• Analisi economica: varie riclassificazione del Conto economico, tra cui: Ricavi e valore aggiunto, Ricavi e costo del venduto, Ricavi e valore della produzione, Ricavi e margini di contribuzione per prodotto, Analisi orizzontale e verticale, ecc. (vedi Immagine).
• Analisi patrimoniale: varie riclassificazioni dello Stato patrimoniale, tra cui: schema a Liquidità e Esigibilità, criterio a Indebitamento finanziario netto, Analisi orizzontale e verticale, ecc. (vedi Immagine).
• Analisi finanziaria: vari schemi di Rendiconto finanziario (vedi Immagine) inclusi gli schemi richiesti dall'OIC 10 e dallo IAS 7, Analisi dei vari tipi di Cash flow, Costo del Capitale Investito (W.A.C.C.), Analisi dell'E.V.A., Analisi finanziaria degli investimenti (Tir, Van, I.P., PB) (vedi Immagine).
• Indici di bilancio: oltre cinquanta indici suddivisi per natura (redditività, solidità,solvibilità, sviluppo, ecc.) (vedi Immagine), tra cui indici sofisticati quali l'E.v.a. (Economic Value Added).
• Rating Basilea 4: sofisticato modello di auto-diagnosi (Rischio finanziario, Rischio operativo, Rischio andamentale) del merito creditizio (vedi immagini);
• Sistemi di Allerta: specifici cruscotti per il calcolo degli Indicatori della crisi Cndcec (vedi Immagine) - incluso il DSCR - e la valutazione del presupposto di continuità aziendale secondo il principio ISA 570;
• Composizione negoziata della Crisi: “Test pratico per la verifica della ragionevole perseguibilità del risanamento”;
• Rating Damodaran;
• Rating di Altman: indici Z-Score, Pmi Score, EM Score e Z-Score rettificato per le pmi italiane (vedi immagini).
• Cruscotti (vedi immagine) e Grafici a colori (vedi Immagine e successive).

ANALISI DEL BREAK EVEN POINT
• Analisi del punto di pareggio, in euro e in giorni, e del margine di sicurezza.
• Analisi della vulnerabilità aziendale: esame degli effetti di improvvisi cali di fatturato.
• Analisi delle potenzialità di sviluppo aziendale.

ANALISI VARIE
• Analisi di sensitività: consente di costruire con estrema semplicità e velocità modelli di simulazione economica, sia per piani di sviluppo che per ristrutturazioni aziendali.
• Diagnosi strategica aziendale: esame dei punti di forza e di debolezza dell’impresa.